"課稅富人"是一句流行口號，但這依賴他人改變稅法。在等待的同時，專家建議你自己掌握稅法，學習像富人一樣報稅。

撇開誰為美國稅收貢獻最多的問題（根據智庫稅務基金會，2022年，前1%納稅人繳納的所得稅超過底層90%納稅人總和），一些先前洩露的稅表和與超高淨值個人稅務專家的對話，提供了富裕美國人如何保護、轉移及增值資產的窗口。

儘管部分策略對大多數人來說可能難以實現，但其他方法足夠簡單，只要有足夠規劃就能使用。

億萬富翁彼得·蒂爾（Peter Thiel）1999年著名地向Roth IRA投入2,000美元，並用其中1,700美元購買了170萬股PayPal創始人股票。二十年內，經歷eBay收購PayPal及對Facebook的私人投資，這筆投資在Roth IRA內增值至50億美元，且他在59歲半後可免稅提領。

Roth IRA使用稅後資金，允許59歲半後且投資滿五年後免稅提領。相比之下，傳統IRA使用稅前資金，享有即時稅務優惠，但提領時需繳稅。

一般人不太可能找到像蒂爾那樣的高利潤私人投資，但即使收入超過限制，也能利用Roth IRA。

2025年，單身申報者若調整後調整總收入低於15萬美元，或已婚聯合申報者低於23.6萬美元，最多可向Roth IRA繳納7,000美元（50歲以上為8,000美元）。繳納額度在單身16.5萬美元及聯合24.6萬美元間逐步減少。

為避開限制，可使用所謂的「後門Roth IRA」：

1. 用稅前資金繳納傳統IRA。

2. 將資金轉入Roth IRA。

3. 繳稅。若繳納傳統IRA時享有稅務優惠，提領時需將該金額及收益視為收入申報。

2025年退休金繳納可延至4月15日報稅截止日前，仍有時間利用此技巧。

亞馬遜創辦人貝佐斯和前總統川普等億萬富翁喜歡虧損，因為能減少稅負。你也可以用較小規模的方式運用此策略。去年加密貨幣大跌，今年報稅季是熟悉此策略的好時機。

若你在2025年底加密貨幣價格暴跌時賣出比特幣等投資並虧損，可用每年最多3,000美元抵銷聯邦所得稅的普通收入，剩餘虧損可無限期結轉。已婚分開申報者每年可抵半數。

提示：短期與長期虧損必須先用於抵銷同類型收益，故尋找虧損時應優先考慮短期虧損，因為短期收益稅率較高，抵銷效果更佳。

警告：洗售規則禁止在賣出虧損投資前後30天內購買相同或實質相同證券，否則無法享受稅務優惠。確保你不再需要該投資，或能用其他類似投資替代。

注意：加密貨幣及其他數位資產不受洗售規則限制。

Outlook Financial Center投資顧問及專業稅務準備人員Rob Burnette表示：「加密貨幣被定義為財產而非證券，你可以立即以較低價格賣出再買回，享受稅務優惠。」

Burnette還建議，掌握大額交易時機也能省錢。若你打算從IRA提領資金購買大宗物品，試著分兩個年度提領。

例如，你需要30萬美元買地建屋，土地需30天內買下，但建屋要等六個月後才開始（下一個年度）。可先提15萬買地，隔年再提15萬。

因IRA提領當年視為普通收入，「你將收入分散在兩個報稅年度」，Burnette說，「你可省下3.8萬美元稅金，且未提領的15萬還能繼續投資賺取回報。」

他提醒：「永遠考慮稅務影響，記住重點不是你賺多少，而是你留下多少。」

如果你擁有企業，可以聘用你的孩子。

你可以聘用他們並支付高薪，薪資可作為企業費用扣除，且將錢轉移給家人，專家說。

若孩子未成年，還有更多稅務優惠可享。

Mercer財富顧問David Stuehling表示，若你的孩子：

- 未滿18歲：工資免繳社會安全稅和醫療保險稅。

- 未滿21歲：工資免繳聯邦失業稅。

「你的孩子也不需繳納社會安全稅和醫療保險稅，」他在部落格寫道，「因此，支付給未成年子女的薪資可完全免除聯邦薪資稅，且薪資全額可作為企業費用扣除，降低所得稅和自僱稅負擔。」